Circular No. 2.487.- INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - Modificación en requisitos para la apertura de cuentas corrientes - Artículo 390 de la RNRCSF.

• Fecha de publicación: 24 Octubre 2025
• Número de Gaceta: 31781
• Emisor: Banco Central del Uruguay -BCU-

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Nº 31.781 - octubre 24 de 2025

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ENTES AUTÓNOMOS

BANCO CENTRAL DEL URUGUAY - BCU

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Circular 2.487

INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - Modicación en

requisitos para la apertura de cuentas corrientes - Artículo 390 de la

RNRCSF.

(5.469*R)

BANCO CENTRAL DEL URUGUAY

Montevideo, 16 de octubre de 2025

Ref: INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA

- Modificación en requisitos para la apertura de cuentas

corrientes - Artículo 390 de la RNRCSF.

Se pone en conocimiento del mercado que la Superintendencia

de Servicios Financieros, adoptó con fecha 13 de octubre de 2025 la

siguiente resolución:

JUAN PEDRO CANTERA, Superintendente de Servicios

Financieros.

2024-50-1-01344

SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS -

RESOLUCIÓN

SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS

VISTO: La solicitud presentada por la Asociación de Bancos

Privados del Uruguay (ABPU), a efectos de modicar el artículo 390

de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema

Financiero (RNRCSF), en lo relativo a los requisitos exigidos para la

apertura de cuentas corrientes de personas jurídicas.

RESULTANDO:

I)Que el citado artículo 390 de la RNRCSF exige a los clientes

que son personas jurídicas la presentación de copia autenticada

del contrato o estatuto, constancia del registro, autoridades,

representantes autorizados y poderes.

II) Que en la solicitud referida en el VISTO, ABPU expresa que la

exigencia se considera anacrónica y genera costos especialmente

relevantes para pequeñas y medianas empresas.

III)Que, asimismo, ABPU expresa que la normativa vigente ya ha

exibilizado este tipo de requerimientos en otras disposiciones,

como el artículo 297 de la RNRCSF, aplicable en materia de

prevención de lavado de activos, nanciamiento del terrorismo

y proliferación de armas de destrucción masiva (LAFTPADM)

en el que se requiere a personas jurídicas “documentación

acreditante de la constitución en forma de la respectiva entidad

y de sus actuales autoridades y representantes” pero sin exigir

copias autenticadas.

IV)Que habiendo relevado la opinión de otras instituciones en

relación a la propuesta, una institución manifestó que para

asegurar la debida representación y la validez probatoria

corresponde la presentación en testimonio notarial de

exhibición, concluyendo que la aceptación de copias simples

no resulta conveniente.

CONSIDERANDO:

I)Que existen nuevas herramientas tecnológicas, tales como

búsquedas web y plataformas especializadas, que permiten

obtener información relevante sobre los antecedentes y

autoridades de los clientes de manera eciente.

II) Que la modificación normativa propuesta contribuiría

a armonizar los requisitos para la apertura de cuentas

corrientes con las de prevención en materia de prevención de

LAFTPADM, en lo que reere a la constatación de la existencia

legal de las sociedades y la identicación de sus autoridades y

representantes.

III) Que el artículo 390 dispone requisitos mínimos para la apertura

de cuentas corrientes por lo que, aquellas instituciones que lo

estimen conveniente, podrán solicitar documentación adicional.

ATENTO: A lo dispuesto en el literal A) del artículo 38 de la Ley

Nro. 16.696 del 30 de marzo de 1995 en la redacción dada por el artículo

2 de la Ley Nro. 20.345 del 19 de setiembre de 2024, los informes de los

servicios de la Superintendencia de Servicios Financieros, la opinión

de la Comisión Asesora de Normas a que reere el artículo 84 del

Reglamento Administrativo del Banco Central del Uruguay y demás

antecedentes en expediente 2024-50-1- 01344.

SE RESUELVE:

1. SUSTITUIR en el Capítulo I - Obligaciones, del Título VI -

Cuentas corrientes, del Libro IV - Protección al usuario de

servicios nancieros, el artículo 390 por el siguiente:

ARTÍCULO 390 (REQUISITOS).

Para la apertura de cuentas corrientes, las instituciones de

intermediación nanciera deberán ajustarse a los siguientes

requisitos:

a) Identicar adecuadamente a sus titulares y ordenatarios

obteniendo, como mínimo, los siguientes datos de cada

uno de ellos:

1) Personas físicas

a. nombre y apellidos completos;

b. fecha y lugar de nacimiento;

c. estado civil (si es casado, nombre del cónyuge);

d. domicilio;

e. profesión, ocio o actividad principal;

f. documento de identidad.

2) Personas jurídicas

a.denominación o razón social;

b.fecha de constitución;

c.actividad principal;

d. domicilio;

e.número de inscripción en el Registro Único Tributario,

si correspondiera dicha inscripción;

f. documentación acreditante de la constitución en

forma de la respectiva entidad y de sus actuales

autoridades y representantes autorizados.

b) Obtener información, a satisfacción de la institución de

intermediación nanciera, sobre la solvencia moral y la

actividad de cada uno de los titulares y ordenatarios de la

cuenta corriente que se solicita abrir.

c) Complementar las informaciones referidas en el apartado

anterior con los antecedentes que pudieran tener en el

registro de infractores en el uso del cheque que el Banco

Central del Uruguay da a conocer de conformidad con el

artículo 425.

2. COMUNICAR la resolución mediante Circular.

JUAN PEDRO CANTERA, Superintendente de Servicios

Financieros.